Monetārā faktoringa būtība, ja nomaināt sarežģītu terminoloģiju, ir divu pušu labā partnerība, no kurām viena ir banka vai komerciāla organizācija. Vienkāršs shēma darbojas pēc principa: partneri slēdz līgumu, un banka nodrošina naudas plūsmu tajos gadījumos, kad tiešā peļņa no darījuma vēl nav sasniegta.
Kas ir faktorings?
Faktorings ir vienkāršs pakalpojums, kas ļauj uzņēmējdarbības attiecībām pastāvēt likumā. Personai, kas nesaprot banku darbības sarežģījumus, šāda palīdzība nav saprotama. Kādi ir faktūrkreditēšanas mērķi - vienkāršs, ienesīgs parādu piedziņas līgums parādniekiem ietver:
- bankas aizdevums bez nodrošinājuma;
- klientu maksātspējas novērtējums;
- risku apdrošināšana, kas saistīti ar pircēja atteikumu;
- debitoru norēķini.
Sadarbība, pamatojoties uz faktoringa metodi, ļauj uzņēmumiem, kuriem naudas apgrozījums ir maz, palikt uz ilgu laiku, kas nepieciešams, lai pareizi darbotos viss uzņēmums. Tādējādi jautājums par produkcijas vai uzņēmuma darbības nodrošināšanu tiek atrisināts ar paša uzņēmuma personīgo līdzekļu deficītu.
Kā darbojas faktorings?
Faktoringa būtība ir trīs pilnvērtīgu līgumslēdzēju darbs. Katras no tām secība ir skaidri noteikta līguma noteikumos:
- Kompānija (faktorings) sniedz pakalpojumus vai pārdod preces klientiem.
- Uzņēmums iesniedz dokumentus, kas atspoguļo parādnieka parādu esamību bankā.
- Banka maksā lielāko daļu uzņēmuma parādu.
- Banka un sabiedrība veido līgumu, saskaņā ar kuru parādnieks tieši atdod naudu bankai ar papildu uzkrātām procentu likmēm.
Vienkārša shēma nodrošina nepārtrauktu preču ražošanu vai pārdošanu, līdz parāds tiek pilnībā atmaksāts. Tātad uzņēmums ar ierobežotu personisko finansiālo līdzsvaru, nodrošina tā izstrādes procesu uz rēķina līdzekļiem, kas tam tiek nodoti pagaidu apglabāšanai otrajai pusei (banka).
Faktorings un konfiskācija - atšķirības
Faktorings un forfaiting ir vērsti uz pircēju vajadzībām. Shēma, kas ļauj atmaksāt parādnieku parādus, strādā bez ķīlas saistībām. Forapēšana ietver aizņēmēja parādu atpirkšanu un tā samaksu. Atšķirība trešo personu piesaistīšanas shēmās ir tāda, ka faktors atstāj uzņēmumam tiesības dzēst parādu tā, lai tas būtu ērti. Galvenās atšķirības starp parāda saistību izpildes pretējiem veidiem:
- parāda termiņš;
- aplēstie riski;
- koncesijas no bankas;
- pārraidīšanas fakts.
Laiks, kad operācija (reverse factoring) ilgst ne vairāk kā 180 dienas, bet forfaiting nosacījumi tiek noteikti pēc gadiem. Faktoringa galvenā iezīme ir parāda daļa, pēc kuras samaksas (aptuveni 60% no kopējās summas) parāda konts ir iesaldēts. Procentu likme nepalielinās, bet uzņēmuma spēja attīstīties ir daudz efektīvāka un stabila.
Kā faktorings atšķiras no aizdevuma?
Bieži vien cilvēki, kas pirms tam nesaskaras ar faktoringu, sajauc šāda veida finansējumu ar aizdevumiem. Pilnīgi atšķirīgas monetāro operāciju struktūras patiešām palīdz uzņēmumiem ar parādiem, bet viņi to dara pilnīgi pretēji. Atšķirība starp faktūrkreditēšanu un kredītu:
- Parāda atmaksas veidi . Kredīti, ko uzņēmumā uzņemas banka, dzēš tieši aizņēmējs, bet faktors tiek finansēts no debitoru parādiem.
- Parāda atmaksas nosacījumi . Kredītu attiecībām ir skaidri definēts termins un tas nav atkarīgs no uzņēmuma ienākumu pieauguma. Faktorings dažādās situācijās ir atkarīgs no atliktā maksājuma reāllaikā.
- Procentu maksājuma datums . Saskaņā ar aizdevuma līgumu parādnieks veic nepieciešamo summu ne vēlāk kā noteiktā skaitā no katra mēneša, bet faktūrkartes naudu ieskaita debitora maksājuma datumā.
- Līguma izpilde . Lai saņemtu aizdevumu, privātam vai individuālam personālam ir nepieciešama dokumentācija, kuru var būt ļoti grūti iekasēt. Faktorings izmanto vienkāršākus dokumentus - rēķinus vai čekus.
- Interese . Faktoringa komisija ir pilnībā iekļauta izmaksu cenā, bet nav kredīta procentu.
- Papildu pakalpojumi . Banka, kas ir izstrādājusi aizdevuma līgumu uzņēmumam, nesniedz pakalpojumus, kas nav iekļauti vispārējā paketē. Atklātā un slēgtā faktoringa shēmas vajadzības gadījumā tiek paplašinātas.
Katram atsevišķam bankas aizdevuma veidam ir savas īpatnības, priekšrocības un trūkumi, bet apstākļi, kas radušies ar lielu uzņēmuma parādu, faktūrkreditēšana ir galvenā alternatīva neizdevīgam aizdevumam. Faktoringa mērķi ir acīmredzami - lai vienkāršotu parādnieka monetārās problēmas, bet bez zaudējumiem aizdevējam (finanšu uzņēmumam).
Faktorings - plusi un mīnusi
Mūsdienu faktorings ir universāls veids, kā novērst parādus, nekaitējot pašreizējai produkcijai. Bankas parāda atmaksas noteikumi var atšķirties, un šādu skaidru darījumu priekšrocības ne vienmēr ir acīmredzamas. Katram līgumam, kas noslēgts ar banku organizāciju, ir priekšrocības un ievērojami trūkumi, kas būtu jāzina iepriekš.
Faktoringa priekšrocības
Faktoringa priekšrocības, kas pieejamas ikvienam bagātajam uzņēmumam vai indivīdam, ir radīt labvēlīgus nosacījumus parādu samaksai. Turklāt uzņēmums, kas izmanto faktorings, var izkļūt no krīzes vai naudas problēmām. Darbu ar parādniekiem vienkāršošana ir vēl viens neapšaubāms plusu līdzīgām darbībām.
Faktorings - mīnus
Jaunā, bet efektīvā bankas pakalpojumu trūkumi ietver sarežģītus līguma noteikumus. Nenauditoriski tarifi un augsta procentu likme burtiski "ēd" uzņēmuma ienākumus no produktu piegādes. Faktoringa trūkumi ir sarežģīta dokumentācija un ziņošana bankai. Aizdevuma atmaksāšana parādniekam neietver vienreizējus darījumus, un minimālais maksājumu skaits sasniedz 10.
Faktoringa veidi un to īpašības
Faktoringa veidi, kas sevi pierādījuši kā efektīvus veidus, kā maksāt uzņēmuma fiksētos parādus:
- finansētas darbības;
- atvērts un slēgts faktorings bez finansējuma;
- skaidras naudas operācijas atvērtā un slēgtā parāda atmaksai (regresīvs faktorings);
- apgrieztās faktūras ar regresa tiesībām un bez tā;
- vietējās un starptautiskās operācijas.
Noslēdzot faktoringa līgumu (atvērta un slēgta faktoringa), preču piegādātājs ir zemāks par banku (finanšu iestādi), tiesības saņemt norēķinu kontus un tos samaksāt. Tādējādi banka uzņemas pagaidu saistības, lai finansētu uzņēmuma attīstību, iekasējot noteiktu procentu no nākamā parāda apjoma tā labā.